El Grupo de Investigaciones Administrativas, adscrito a la Dirección de Supervisión Empresarial, tiene las siguientes funciones:

• Hacer seguimiento a la política de supervisión aprobada por el Superintendente de Sociedades en los asuntos de su competencia.
• Atender las solicitudes de investigación administrativa en desarrollo de las funciones de inspección y vigilancia de los artículos 83, 84 y del numeral 3 del artículo 87 de la Ley 222 de 1995, esto es, las tendientes a verificar el cumplimiento de la ley y los estatutos sociales, respecto de sociedades inspeccionadas y vigiladas por esta superintendencia y sobre las que esta Entidad tenga competencia residual. 
• Adelantar las actuaciones administrativas que permitan resolver las controversias que se susciten en relación con el derecho de inspección. 
• Adelantar las investigaciones por violaciones a las prohibiciones sobre los libros de comercio, a las obligaciones del comerciante de que trata el artículo 58 del Código de Comercio, modificado por el artículo 28 de la Ley 1762 de 2015, de conformidad con el procedimiento sancionatorio contenido en el artículo 29 de la misma ley, específicamente en lo previsto en los numerales 1 y 2 del mencionado artículo. 
• Respecto de las sociedades vigiladas, además, adoptar las medidas a que haya lugar para que se subsanen las irregularidades observadas durante la práctica de las visitas e investigar, si es necesario, las operaciones finales o intermedias realizadas por la sociedad visitada con cualquier persona o Entidad no sometida a su vigilancia. 
• Proponer la rectificación de los estados financieros o las notas que no se ajusten a las normas legales en los casos identificados en desarrollo de las funciones a su cargo. 
• Adelantar las investigaciones administrativas relacionadas con la violación de la ley o los estatutos, impartir las órdenes y proponer las sanciones a que haya lugar.

Norma                                          Artículos                               Aplicación Específica

• Solicitud de investigación administrativa

1. Reunir los documentos y cumplir con las condiciones requeridas para el trámite.

2. Presentar la documentación exigida, por cualquiera de los siguientes medios:

• Grupo de gestión documental, Bogotá D.C.
• Intendencias Regionales
• Correo electrónico a webmaster@supersociedades.gov.co

• Ventana de Radicación Virtual (link)

3. Según la medida administrativa solicitada:

3.1. Solicitud de convocatoria de asamblea o junta de socios.
Del escrito contentivo de Ia solicitud se dará traslado a Ia sociedad respectiva por el término de diez días, a fin de que controvierta los hechos en que se funde Ia solicitud. Vencido este término y si hay lugar a ello, se dispondrá Ia práctica de las pruebas solicitadas por los interesados y las que estime pertinentes el Superintendente. Dentro de los veinte días siguientes al vencimiento del término probatorio, se adoptará Ia decisión pertinente.

3.2. Solicitud de orden para que se reformen las cláusulas o estipulaciones de los estatutos sociales que violen normas legales.

Del escrito correspondiente se dará traslado a Ia sociedad hasta por diez días al cabo de los cuales deberá tomarse Ia decisión respectiva. Para tal fin, Ia Superintendencia podrá convocar Ia asamblea o junta de socios u ordenar su convocatoria.

3.3. La práctica de investigaciones administrativas cuando se presenten irregularidades o violaciones legales o estatutarias.

La entidad adelanta averiguaciones preliminares, mediante traslado de la solicitud de investigación a los administradores y revisores fiscales para que rindan sus explicaciones y ejerzan su derecho de defensa, así mismo, puede efectuar requerimientos adicionales o practicar visitas.

Concluidas las averiguaciones preliminares, si fuere del caso, formulará cargos y adelantará el procedimiento previsto en el artículo 47 y siguientes de la Ley 1437 de 2011.

Si dentro del procedimiento administrativo sancionatorio se concluye la existencia de infracciones administrativas, se imponen sanciones con base en los criterios que resulten aplicables conforme al artículo 50 de la Ley 1437 de 2011, hasta el máximo 200 salarios mínimos legales mensuales, según su equivalencia en unidades de valor tributario vigentes.

Si la solicitud de investigación versa sobre violaciones a las prohibiciones sobre los libros de comercio exclusivamente, se practica una visita y se adelanta el procedimiento previsto en el artículo 29 de la Ley 1762 de 2015. De encontrarse acreditada una infracción se podrán imponer multas entre diez (10) y mil (1.000) salarios mínimos legales mensuales vigentes, según su equivalencia en unidades de valor tributario, atendiendo criterios de necesidad, razonabilidad y proporcionalidad.
Adicionalmente, de concluirse infracciones que permitan acreditar los supuestos de hecho previstos en el artículo 84 de la Ley 222 de 1995, se evaluará la procedencia de someter a vigilancia, por las siguientes irregularidades:

• 1. Abusos de sus órganos de dirección, administración o fiscalización, que impliquen desconocimiento de los derechos de los asociados o violación grave o reiterada de las normas legales o estatutarias
  2. Suministro al público, a la Superintendencia o a cualquier organismo estatal, de información que no se ajuste a la realidad
  3. No llevar contabilidad de acuerdo con la ley o con los principios contables generalmente aceptados.
  4. Realización de operaciones no comprendidas en su objeto social.

Este documento es meramente descriptivo para orientación al usuario sobre el trámite. Para mayor información, se sugiere revisar la normativa aplicable.

Frente a las sociedades que tengan la calidad de vigiladas por la Superintendencia de Sociedades, conforme al artículo 84 de la Ley 222 de 1995la entidad cuenta con siguientes atribuciones a solicitud de parte:

1. Practicar visitas generales, y adoptar las medidas a que haya lugar para que se subsanen las irregularidades que se hayan observado durante la práctica de éstas e investigar, si es necesario, las operaciones finales o intermedias realizadas por la sociedad visitada con cualquier persona o entidad no sometida a su vigilancia.
2. Enviar delegados a las reuniones de la asamblea general o junta de socios cuando la Entidad lo considere necesario.
3. Verificar que las actividades que desarrolle la sociedad estén dentro del objeto social y ordenar la suspensión de los actos no comprendidos dentro del mismo.
4. Convocar a reuniones extraordinarias del máximo órgano social en los casos previstos por Ia ley.
5. Ordenar la modificación de las cláusulas estatutarias cuando no se ajusten a la ley.

Requisitos

1. Petición formulada por sociedades involucradas, los socios o accionistas, los acreedores sociales y las otras autoridades públicas que actúen en ejercicio de sus competencias legales.
2. Los previstos en el artículo 16 de la Ley 1437 de 2011, modificado por el artículo 1 de la Ley 1755 de 2015, a saber, los siguientes:2.1. La designación de la autoridad a la que se dirige.
   2.2. Los nombres y apellidos completos del solicitante y de su representante y o apoderado, si es el caso, con indicación de su documento de identidad y de la dirección donde recibirá correspondencia. El peticionario podrá agregar el número de fax o la dirección electrónica. Si el peticionario es una persona privada que deba estar inscrita en el registro mercantil, estará obligada a indicar su dirección electrónica.
   2.3. El objeto de la petición.
   2.4. Las razones en las que fundamenta su petición.
   2.5. La relación de los documentos que desee presentar para iniciar el trámite.
   2.6. La firma del peticionario cuando fuere el caso.

Normativa

• Libro Segundo del Código de Comercio
• Ley 222 de 1995
• Ley 1258 de 2008
• Decreto 019 de 2012
• Artículo 2.2.2.1.1.6. del Decreto 1074 de 2015
• Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo. Ley 1437 de 2011
   

Procedimiento general del trámite

• Presentar la documentación exigida, por cualquiera de los siguientes medios:

1. Reunir los documentos y cumplir con las condiciones requeridas para el trámite.
   • Grupo de gestión documental, Bogotá D.C.
   • Intendencias Regionales
   • Correo electrónico a webmaster@supersociedades.gov.co

   • Ventana de Radicación Virtual (link)

2. La entidad adelantará el procedimiento común previsto en la parte primera de la Ley 1437 de 2011.

Este documento es meramente descriptivo para orientación al usuario sobre el trámite. Para mayor información, se sugiere revisar la normativa aplicable.